Операционный риск — риск убытка в результате неадекватных или ошибочных внутренних процессов, действий сотрудников и систем или внешних событий (формулировка Базель II).
Один и тот же факт в разных условиях может иметь разное значение. Пример: убыток у потенциального партнера
скоринговые модели всегда
относят к негативным факторам. А что, если он инвестировал в строительство нового завода?..
Для подготовки заключений и рекомендаций мы проверяем более 40 показателей ФХД партнёра, бизнес-историю и деловую репутацию.
В соответствии с Международными Стандартами аудита, аудитор должен быть объективным и независимым, а заключение основываться только на достоверных фактах.
Претензии со стороны налоговых органов или силовых структур могут поставить под угрозу само существование бизнеса
Недостаточность ресурсов - как следствие, риски для цепочек поставок (срыв сроков, качество ниже договорного). Налоговые риски.
Незнание реального положения дел у клиента - первопричина безнадежной к взысканию дебиторской задолженности.
Причинение ущерба компании, без злого умысла (халатность, некомпетентность) или намеренно (корпоративное мошенничество)
Большинство людей не любят ходить к стоматологу, пока ничего не болит: это время и деньги. Плюс (будем честны) внутренний страх: а вдруг да что-то найдут?
Вместе с тем, все понимают, что чем раньше выявлена проблема, тем легче и дешевле её лечение.
То же самое и с экономической безопасностью - способностью компании развиваться и достигать заданных показателей в условиях неблагоприятных внешних и внутренних факторов. Можно не замечать кажущиеся мелкими проблемы, пока всё, по нашему мнению, под контролем:
- поставщик задерживает поставку (или клиент оплату)? Оба приводят веские объективные причины, да и работаем с ними не один год. Сотрудник-куратор уверяет, что нет повода для беспокойства и, действительно, через месяц-другой ситуация нормализуется (на этот раз).
- провели инвентаризацию и выявили отклонения факта от учёта? Рутинная для реального производства ситуация, в денежном выражении расхождения невелики, провели актом и забыли (на этот раз).
- налоговый орган в рабочем порядке запросил документы по мелкой сделке двухлетней давности? Посетуем, что отвлекают от действительно важных дел, отправим запрошенное и забудем (на этот раз).
И каково же будет наше удивление, когда:
- давно знакомый клиент объявит о банкротстве и, даже подав иск, мы окажемся в хвосте длинной очереди кредиторов;